Ogni azienda, grande o piccola, si trova quotidianamente a prendere decisioni che comportano un certo livello di rischio. Che si tratti di aspetti finanziari, problemi operativi, della scelta di partnership strategiche o di aggiornamenti normativi, il punto centrale è lo stesso: i rischi sono sempre presenti. Prevederli è l’unico modo per dare continuità all’Impresa e proteggerla da eventi negativi.
È qui che entra in gioco un sistema di monitoraggio dei rischi aziendali: uno strumento che aiuta a capire in anticipo cosa potrebbe andare storto e a intervenire prima che i problemi diventino seri. In questo modo è possibile avere una reale consapevolezza di ciò che accade in azienda, così da prendere decisioni più sicure e informate.
Cos’è un sistema di monitoraggio dei rischi aziendali
Un sistema di monitoraggio dei rischi aziendali è un insieme di processi, strumenti e metodologie progettati per identificare, analizzare e controllare i rischi che possono influenzare il raggiungimento degli obiettivi di un’Organizzazione e quindi la sua continuità nel tempo.
Un sistema di questo tipo deve essere attivo in modo continuo e strutturato, disponendo di dati provenienti da diverse fonti aperte affidabili, che offrono una visione aggiornata e completa della situazione.
Non si limita quindi a segnalare un problema (ad esempio un rischio collegato ad un fornitore), ma aiuta anche a comprendere la gravità e la probabilità che alcuni eventi si realizzino. Attraverso indicatori, dati e report specifici, l’azienda può avere una visione chiara del livello di esposizione ai rischi e prendere decisioni più consapevoli.
Questo strumento strategico supporta la gestione quotidiana e la pianificazione a lungo termine dell’Impresa, contribuendo a rendere l’Organizzazione più solida, reattiva e preparata ad affrontare l’incertezza del mercato.
Consente quindi, da un lato, di proteggersi da eventi avversi, prevedendo in anticipo i rischi collegati a determinate decisioni o operazioni, dall’altro lato permette all’Impresa di operare a norma di legge. In Italia infatti l’articolo 2086 del Codice Civile e il Codice della Crisi d’Impresa e dell’Insolvenza obbligano gli imprenditori ad una gestione responsabile della propria Impresa, con l’adozione di strumenti specifici per prevenire situazioni di crisi.
I rischi a cui è esposta l’azienda
Un sistema di monitoraggio dei rischi aziendali è in grado di intercettare e tenere sotto controllo diverse aree critiche dell’Impresa, offrendo una visione chiara e continua delle principali vulnerabilità. Questo permette non solo di individuare i problemi in anticipo, ma anche di migliorare le decisioni.
In breve, l’Impresa adotta gli Adeguati Assetti Organizzativi, amministrativi e contabili volti alla prevenzione dei rischi. Vediamo a quali pericoli le aziende sono esposte oggi, senza un adeguato sistema di monitoraggio e gestione dei rischi.
| Rischio | Specifiche |
| Squilibri economici e finanziari | Situazioni in cui costi, ricavi o flussi di cassa non sono in equilibrio, con possibili difficoltà di sostenibilità economica |
| Squilibri patrimoniali | Problemi nel patrimonio aziendale che possono compromettere la solidità dell’Impresa e la sua affidabilità |
| Rischio credito | Possibilità che i Clienti non rispettino le scadenze di pagamento, generando problemi di liquidità |
| Rischio fornitori | Dipendenza da Fornitori che non garantiscono continuità, qualità o puntualità nelle consegne |
| Comunicazione interna inefficace | Mancanza di coordinamento tra reparti che può generare errori, ritardi e inefficienze operative, mancanza di suddivisioni delle responsabilità |
| Processi decisionali fragili | Difficoltà nel prendere decisioni rapide e informate a causa di informazioni incomplete o non aggiornate |
| Rating bancario compromesso | Peggioramento della valutazione creditizia dell’azienda da parte degli istituti bancari, con conseguente difficoltà di accesso al credito |
| Problemi reputazionali | Danni all’immagine aziendale causati da eventi negativi, errori o percezioni sfavorevoli |
| Mancato rispetto delle normative | Rischi legati alla non conformità a leggi, regolamenti o obblighi di settore con possibili sanzioni |
L’implementazione di un sistema di monitoraggio dei rischi porta con sé una serie di vantaggi concreti per l’Organizzazione. Tra i principali benefici ci sono:
- maggiore capacità di prevenzione delle criticità economiche e finanziarie;
- miglioramento del portafoglio Clienti;
- implementazione di un portafoglio Fornitori affidabile;
- miglioramento della qualità dei processi decisionali, basati su dati aggiornati;
- comunicazione interna efficace e responsabilità chiare;
- miglioramento del rating bancario e quindi dell’accesso al credito;
- efficace gestione della compliance normativa;
- rafforzamento complessivo della governance aziendale;
- miglioramento della reputazione presso gli Stakeholders.
Come implementare un sistema di monitoraggio dei rischi in azienda
L’implementazione di un sistema di questo tipo richiede un approccio strutturato e continuativo. Il primo passo consiste nell’analisi del contesto organizzativo e nell’identificazione delle principali aree di rischio, così da comprendere quali processi e attività sono più esposti a potenziali criticità.
Successivamente è necessario definire un modello di monitoraggio coerente con gli obiettivi aziendali, integrando strumenti in grado di raccogliere e analizzare dati in modo continuativo. Da qui, ogni rischio è monitorato e l’azienda può prevedere come reagire se determinati eventi si manifestano.
Infine, certificare che l’Impresa segue gli Adeguati Assetti Organizzativi è fondamentale sia per rispettare le norme di legge, sia per migliorare la propria reputazione.
FOX & PATTON CO.K. è proprietario dello Schema EFRMS 14:2019, accreditato Accredia, che va a certificare che l’Impresa è aggiornata e rispetta questi standard. L’imprenditore ha quindi accesso alla piattaforma digitale Bussola d’Impresa®, con cui può verificare la conformità ai requisiti. La Certificazione è valida per tre anni con specifiche verifiche annuali e si inserisce nella Visura Camerale.
Con la certificazione e un sistema di monitoraggio dei rischi, oltre ad evitare sanzioni e segnalazioni per il mancato rispetto degli obblighi di legge, l’Imprenditore migliora l’accesso al credito, rafforza la reputazione aziendale e la fiducia con tutti gli Stakeholders.
